第一章 總 則
第一條 為加強和規(guī)范公司效能監(jiān)察工作，促進經(jīng)營管理者正確履行職責，提高管理效能，有效防范風險，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)省國資委《省屬國有企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團公司效能監(jiān)察暫行辦法》和《四川公路橋梁建設(shè)集團有限公司效能監(jiān)察暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。
第二條 效能監(jiān)察是公司紀檢監(jiān)察部門依照有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度，針對影響公司效能的有關(guān)業(yè)務(wù)事項或管理活動過程，監(jiān)督檢查相關(guān)經(jīng)營管理者履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，查找問題和薄弱環(huán)節(jié)，促進公司規(guī)范化管理和自我完善，提高公司效能的綜合性管理監(jiān)控工作。
第三條 檢查經(jīng)營管理者履職行為正確性遵循以下標準：
（一）合法性：經(jīng)營管理者履職行為必須是合法的授權(quán)行為，必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)相關(guān)規(guī)定，必須按規(guī)定接受監(jiān)督。
（二）合規(guī)性：經(jīng)營管理者履職行為必須符合公司規(guī)章制度中的管理程序、業(yè)務(wù)流程和技術(shù)規(guī)范。
（三）合理性：經(jīng)營管理者履職行為在職責權(quán)限內(nèi)的合理裁量，必須符合降低成本增加效益、持續(xù)經(jīng)營等管理原則。
（四）時限性：經(jīng)營管理者履職行為對有特殊時限要求的管理事項不得擅自延長或者縮短時限。
第四條 管理缺陷應(yīng)從四方面進行辨別：
（一）制度建設(shè)的充分性：現(xiàn)存業(yè)務(wù)制度體系覆蓋業(yè)務(wù)流程運行的全過程、目標，滿足制度建設(shè)預(yù)期要求的程度。
（二）業(yè)務(wù)過程的符合性：驗證業(yè)務(wù)行為過程按照制度建設(shè)體系要求運行的符合程度。
（三）執(zhí)行效果的有效性：經(jīng)營管理行為過程的實際結(jié)果達到制度建設(shè)預(yù)期管理目標的程度。
（四）流程設(shè)置的適宜性：制度建設(shè)體系的運行成本與實現(xiàn)制度建設(shè)預(yù)期目標的經(jīng)濟合理性程度。
第五條 管理行為偏差的主要表現(xiàn)：
（一）不作為：嚴重不負責任，不履行職責。
（二）違規(guī)作為：以違規(guī)的身體舉動實施了降低公司效能的行為。
（三）拖延作為：有責任履行職責但推逶、拖延、扯皮，消極怠工。
第六條 效能監(jiān)察工作堅持以下原則：
（一）科學(xué)發(fā)展原則。圍繞公司經(jīng)營中心，服務(wù)公司改革發(fā)展大局，建立節(jié)約型企業(yè)，不斷提高效益，促進公司持續(xù)發(fā)展。
（二）依法監(jiān)察原則。有章必循、違章必糾、執(zhí)紀必嚴，激勵守法合規(guī)行為。
（三）實事求是原則。重調(diào)查研究、重證據(jù)，客觀公正。
（四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。監(jiān)察與紀檢、審計等其他監(jiān)督相協(xié)調(diào)；監(jiān)督檢查經(jīng)營管理者履職行為與服務(wù)經(jīng)營管理目標相統(tǒng)一；促進制度建設(shè)與提高公司效能相統(tǒng)一；完善公司內(nèi)部管理控制機制與構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系相統(tǒng)一；教育與獎懲相統(tǒng)一。
第七條 公司紀檢監(jiān)察辦公室是效能監(jiān)察的職能部門，依照本辦法規(guī)定的職責、任務(wù)、權(quán)限、程序開展效能監(jiān)察工作，并對下屬公司效能監(jiān)察業(yè)務(wù)工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督。
第二章 效能監(jiān)察的領(lǐng)導(dǎo)體制和責任體系
第八條 效能監(jiān)察工作按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，有計劃、有針對性地開展工作。在公司黨委領(lǐng)導(dǎo)下，形成行政領(lǐng)導(dǎo)負總責、分管領(lǐng)導(dǎo)直接負責、紀檢監(jiān)察部門組織實施、相關(guān)部門密切配合和職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和責任體系。
第九條 公司主要負責人是效能監(jiān)察工作的第一責任人，對效能監(jiān)察工作負總責，主要職責是：
（一）明確效能監(jiān)察的分管領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營管理中的綜合監(jiān)督作用，加強內(nèi)部監(jiān)督和風險控制；
（二）按人事管理權(quán)限確定效能監(jiān)察和接受監(jiān)察的經(jīng)營管理者的范圍，批準效能監(jiān)察立項、工作報告、監(jiān)察建議和決定等重大事項，聽取本單位效能監(jiān)察工作的情況匯報；
（三）推進建立健全效能監(jiān)察機構(gòu)，根據(jù)實際需要配置與監(jiān)察工作任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)察人員，為開展效能監(jiān)察工作提供組織保證。
第十條 效能監(jiān)察分管領(lǐng)導(dǎo)為效能監(jiān)察工作的直接負責人，主要職責是：
（一）組織開展效能監(jiān)察立項調(diào)研，推動效能監(jiān)察科學(xué)立項；
（二）審批效能監(jiān)察工作方案，推進效能監(jiān)察現(xiàn)場實施，及時協(xié)調(diào)解決效能監(jiān)察過程中的問題；
（三）持續(xù)跟進效能監(jiān)察工作進展，聽取效能監(jiān)察工作檢查組進展情況報告；
（四）確保效能監(jiān)察工作成效，注重效能監(jiān)察結(jié)果運用，針對效能監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題，提出初步處理意見；
（五）督促檢查效能監(jiān)察建議和效能監(jiān)察決定的落實情況，組織效能監(jiān)察工作回訪。
第十一條 紀檢監(jiān)察部門負責效能監(jiān)察工作的組織和實施，主要職責是：
（一）按照公司主要負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)效能監(jiān)察工作的要求，結(jié)合本單位經(jīng)營管理實際，提出效能監(jiān)察年度工作計劃和立項意見，負責效能監(jiān)察日常工作。
（二）組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作，與監(jiān)事會、審計部門、業(yè)務(wù)部門等協(xié)調(diào)配合，形成綜合監(jiān)督力量。
（三）實行效能監(jiān)察項目負責制，根據(jù)選定項目組建效能監(jiān)察項目檢查組。
（四）受理對效能監(jiān)察決定提出的異議的申訴，并組織復(fù)審。
（五）開展調(diào)查研究，組織理論研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作交流，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗。
（六）完成主要領(lǐng)導(dǎo)、效能監(jiān)察分管領(lǐng)導(dǎo)和上級交辦的其他事項。
第十二條 下屬公司在本單位主要負責人的領(lǐng)導(dǎo)下開展效能監(jiān)察工作，同時接受上級部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。上級部門可以辦理下一級單位監(jiān)察部門管轄范圍內(nèi)的效能監(jiān)察事項；必要時也可以辦理所轄各級單位監(jiān)察部門管轄范圍內(nèi)的效能監(jiān)察事項。
第十三條 各級職能部門在效能監(jiān)察工作中負有參與配合、通報情況、提供資料的義務(wù)；并負有協(xié)調(diào)落實效能監(jiān)察決定或意見,向同級效能監(jiān)察部門提出工作意見或建議的義務(wù)。
第十四條 效能監(jiān)察檢查組依據(jù)紀檢監(jiān)察部門的授權(quán)，具體負責效能監(jiān)察項目的實施。檢查組成員以紀檢監(jiān)察人員為主，相關(guān)部門派人參與，必要時可聘請具有專業(yè)技術(shù)的第三方人員參加。檢查組成員應(yīng)當了解被監(jiān)察單位的經(jīng)營管理情況和管理制度，熟悉效能監(jiān)察業(yè)務(wù)，有較豐富的工作經(jīng)驗，愛崗敬業(yè)、忠于職守、公正廉明。
第三章 效能監(jiān)察的任務(wù)、權(quán)限和方式
第十五條 效能監(jiān)察的主要任務(wù)：
（一）檢查監(jiān)察對象履行職責、執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司管理制度、完成經(jīng)營管理目標任務(wù)情況，以強化執(zhí)行力，維護政令暢通。
（二）檢查監(jiān)察對象履職行為的正確性、合法性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析存在問題及原因，作出監(jiān)察決定或監(jiān)察意見。
（三）按規(guī)定參與調(diào)查違反國家法律法規(guī)和公司管理制度造成國有資產(chǎn)損失的問題，依規(guī)依紀追究有關(guān)責任者的責任，避免和挽回國有資產(chǎn)損失。
（四）按規(guī)定參與調(diào)查處理系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生的安全責任事故，促進落實安全生產(chǎn)責任。
（五）及時將發(fā)現(xiàn)的違法、違紀、違規(guī)線索按有關(guān)規(guī)定進行處理，督促公司依法經(jīng)營和領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
（六）督促監(jiān)察決定或監(jiān)察意見的落實，總結(jié)推廣管理經(jīng)驗，健全管理制度，促進規(guī)范管理。
第十六條 效能監(jiān)察的權(quán)限：
（一）有權(quán)要求被監(jiān)察對象及其所在單位(項目)報送與效能監(jiān)察有關(guān)的文件、資料，對效能監(jiān)察項目的有關(guān)情況作出解釋和說明。
（二）有權(quán)列席與效能監(jiān)察有關(guān)的會議。
（三）有權(quán)查閱、復(fù)制、摘抄與效能監(jiān)察項目有關(guān)的文件、資料、合同、賬目、記錄等，以核實有關(guān)情況。
（四）經(jīng)公司主要負責人批準，有權(quán)責令被監(jiān)察對象停止損害國有資產(chǎn)、公司利益和職工合法權(quán)益的行為。
（五）有權(quán)建議相關(guān)部門暫停涉嫌嚴重違法違紀人員的職務(wù)。
（六）有權(quán)向監(jiān)察對象作出監(jiān)察決定或監(jiān)察意見。
第十七條 效能監(jiān)察的主要方式：
（一）針對經(jīng)營管理活動的重點、難點，以及對資產(chǎn)管理的風險因素和職工群眾反映的熱點問題等,開展單項或者綜合效能監(jiān)察。
（二）針對業(yè)務(wù)事項和管理活動的全過程或重點環(huán)節(jié)，開展事前、事中、事后或全過程的效能監(jiān)察。
（三）充分利用信息化管理系統(tǒng)開展效能監(jiān)察工作。
第四章 效能監(jiān)察的基本程序
第十八條 效能監(jiān)察工作應(yīng)當遵循以下基本程序：
（一）制定計劃
年初根據(jù)實際情況，研究制定本年度效能監(jiān)察工作計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，報上級監(jiān)察部門備案。
（二）選題立項
紀檢監(jiān)察部門主要應(yīng)圍繞項目建設(shè)、財務(wù)收支、經(jīng)營活動等環(huán)節(jié)中的重點難點問題，圍繞經(jīng)濟效益流失點和職工群眾反映的熱點問題開展效能監(jiān)察。
選題立項主要方式包括：主要領(lǐng)導(dǎo)指定立項、上級統(tǒng)一立項或者自主立項；自主立項應(yīng)有立項依據(jù)，所選項目能夠抓住影響效能的有關(guān)業(yè)務(wù)事項或經(jīng)營活動過程中的主要風險問題，編制效能監(jiān)察項目立項報告。效能監(jiān)察立項應(yīng)填寫《效能監(jiān)察立項審批表》，報經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)、公司董事長審批后正式立項。重要效能監(jiān)察項目的立項，需同時報上級監(jiān)察部門備案。
（三）實施準備
1.成立效能監(jiān)察檢查組。檢查組成員以紀檢監(jiān)察部門人員為主，相關(guān)部門派人參加，也可根據(jù)需要聘請具有專業(yè)技術(shù)的第三方人員參加，成員不得少于兩人。本人或者其近親屬與效能監(jiān)察項目有利害關(guān)系，或者有其他關(guān)系可能影響公正監(jiān)察的，不得作為檢查組成員。
2.編制效能監(jiān)察實施方案。實施方案內(nèi)容包括立項依據(jù)，效能監(jiān)察的目的、范圍和重點，組織領(lǐng)導(dǎo)，時間安排，方法步驟等，并報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后組織實施。
3.組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)。根據(jù)監(jiān)察工作需要，對檢查組成員進行專業(yè)知識、法律法規(guī)和相關(guān)制度的培訓(xùn)。
4.下發(fā)效能監(jiān)察通知書。效能監(jiān)察實施方案經(jīng)批準后，應(yīng)按程序報分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)效能監(jiān)察通知書，并在進場實施效能監(jiān)察的前5個工作日內(nèi)送達被監(jiān)察單位。
被監(jiān)察單位接到效能監(jiān)察通知書后，應(yīng)當按要求做好接受效能監(jiān)察的各項準備。
（四）組織實施
1.效能監(jiān)察檢查組進入現(xiàn)場后，應(yīng)組織召開第一次效能監(jiān)察現(xiàn)場工作會議，向被監(jiān)察單位（項目）通報實施效能監(jiān)察的目的、要求和相關(guān)事宜。
2.收集查閱核實與監(jiān)察項目有關(guān)的賬目、會議記錄、管理制度等資料，走訪聽取有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)及工作人員的事實陳述，同時開展必要的現(xiàn)場查看，檢查效能監(jiān)察項目有關(guān)經(jīng)營管理者履行職責、執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司管理制度、完成管理目標任務(wù)的情況；檢查經(jīng)營管理者履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷。檢查組根據(jù)調(diào)查核實的情況編制效能監(jiān)察查證記錄和效能監(jiān)察工作底稿，所查問題事項應(yīng)當做到事實清楚、定性準確。向被監(jiān)察的單位通報檢查情況，聽取其意見，并予以確認。
3.被監(jiān)察單位（項目）應(yīng)根據(jù)檢查組的要求如實反映有關(guān)情況、提供相關(guān)資料。
（五）擬定效能監(jiān)察報告
1.檢查組現(xiàn)場工作結(jié)束后，應(yīng)會同相關(guān)部門對發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進行綜合分析，以經(jīng)過核實的效能監(jiān)察查證記錄、現(xiàn)行法規(guī)和規(guī)章為依據(jù)，查找其在體制、機制和制度等方面存在問題的原因，形成效能監(jiān)察結(jié)論，研究提出監(jiān)察建議或決定的意見。實事求是、客觀公正地擬定效能監(jiān)察報告（征求意見稿），內(nèi)容包括被監(jiān)察單位的基本情況、監(jiān)察依據(jù)、檢查過程、綜合評價意見、發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷及處理意見、管理制度分析、監(jiān)察建議或決定等。
2.效能監(jiān)察報告（征求意見稿）經(jīng)監(jiān)察部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，交被監(jiān)察單位征求意見，被監(jiān)察單位在收到征求意見稿后10個工作日內(nèi)提出書面意見，逾期不提出的，視為無異議。
3.被監(jiān)察單位對效能監(jiān)察報告（征求意見稿）提出異議的，檢查組應(yīng)認真研究、仔細復(fù)核，確認采納意見的應(yīng)及時修改征求意見稿，經(jīng)復(fù)核、修改并再次征求意見無異議的效能監(jiān)察報告經(jīng)監(jiān)察部門負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)審定后，作為正式報告上報公司主要領(lǐng)導(dǎo)審批。對于存在重大違規(guī)違紀問題的效能監(jiān)察工作報告，應(yīng)報公司黨委會審議。
（六）編制效能監(jiān)察決定書或建議書
紀檢監(jiān)察部門根據(jù)經(jīng)公司審批后的效能監(jiān)察報告，對需要進行監(jiān)察處理的，報分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審批后，向被監(jiān)察單位下達效能監(jiān)察建議書或者效能監(jiān)察決定書。經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準，效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)的問題及處置情況可在一定范圍內(nèi)進行通報。
紀檢監(jiān)察部門對監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的需要追究黨紀責任的問題線索，按權(quán)限移交紀委處置；涉嫌職務(wù)犯罪，需要追究法律責任的，按權(quán)限報批后移送司法機關(guān)處理；對涉及本單位以外的單位和個人的問題，按規(guī)定移送有處理權(quán)的單位。
（七）督促整改落實
被監(jiān)察單位(項目)應(yīng)按照效能監(jiān)察決定書或效能監(jiān)察建議書認真整改問題，切實做到堵塞漏洞、強化管理、提升效能，并在規(guī)定期限內(nèi)向公司監(jiān)察部門報告決定執(zhí)行情況和問題整改情況。紀檢監(jiān)察部門應(yīng)當在6個月內(nèi)完成對效能監(jiān)察項目的回訪，檢查效能監(jiān)察決定和效能監(jiān)察建議的執(zhí)行情況，并形成回訪報告。同時，應(yīng)加強對相關(guān)情況的跟蹤檢查，及時將效能監(jiān)察結(jié)果及整改情況抄送給人力資源部等監(jiān)管部門，以鞏固效能監(jiān)察成果。
（八）立卷歸檔
效能監(jiān)察實施結(jié)束后，應(yīng)及時做好效能監(jiān)察立卷歸檔工作，歸檔資料應(yīng)包括效能監(jiān)察立項審批表、工作方案、效能監(jiān)察通知書、查證記錄、工作底稿、效能監(jiān)察報告和效能監(jiān)察決定書或建議書，以及工作總結(jié)和領(lǐng)導(dǎo)批示件等重要程序資料。
（九）工作總結(jié)
每年底，各單位要對完成的效能監(jiān)察項目進行效果統(tǒng)計和成效評定，總結(jié)全年效能監(jiān)察工作并形成報告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，報同級主要負責人和上級監(jiān)察部門。
第五章 效能監(jiān)察決定和建議
第十九條 效能監(jiān)察決定是指對己發(fā)現(xiàn)的并已構(gòu)成違反公司制度、業(yè)務(wù)結(jié)果沒有實現(xiàn)管理目標和業(yè)務(wù)行為與結(jié)果已經(jīng)構(gòu)成違紀違規(guī)違法的不符合事實提出務(wù)必執(zhí)行的整改、問責和采取糾正措施的監(jiān)察要求。效能監(jiān)察建議是指對已發(fā)現(xiàn)的尚未構(gòu)成違紀違規(guī)違法的不符合事實，提出的整改意見和預(yù)防措施要求。
第二十條 效能監(jiān)察決定具有強制性和權(quán)威性，在效能監(jiān)察工作中，對查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀事實，應(yīng)當作出效能監(jiān)察決定，需要追究紀律責任的，移送公司紀委審查調(diào)查處理：
（一）違反國家法律法規(guī)和公司及下屬單位管理制度，應(yīng)當給予有關(guān)責任人紀律處分的。
（二）不按規(guī)定追繳，或不按規(guī)定退賠非法所得的。
（三）已經(jīng)給國有資產(chǎn)或公司利益造成損害，未采取補救措施的。
（四）其他需要做出監(jiān)察處理決定的。
第二十一條 在效能監(jiān)察工作中，對查明的下列尚不夠作出紀律處分的行為偏差事實，按照規(guī)定程序下達效能監(jiān)察建議：
（一）不執(zhí)行、不正確執(zhí)行或拖延執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司章程、管理制度，以及重要決策、決議和決定等，應(yīng)當予以糾正的。
（二）不執(zhí)行、不嚴格執(zhí)行公司內(nèi)部管理制度的，或存在管理缺陷的。
（三）經(jīng)營管理決策、計劃和指令以及經(jīng)營管理活動不適當，應(yīng)當予以糾正或應(yīng)當予以撤銷的。
（四）違反公司選人、錄用、任免、獎懲工作原則和程序，決定明顯不適當?shù)摹?/p>
（五）按照國家法律法規(guī)和公司管理制度有關(guān)規(guī)定，需要予以經(jīng)濟賠償?shù)摹?/p>
（六）其他需要提出監(jiān)察建議的。
第二十二條 被監(jiān)察對象及其所在單位(項目)應(yīng)當在收到《效能監(jiān)察決定書》或《效能監(jiān)察建議書》之日起的15個工作日內(nèi)提出采納和執(zhí)行意見，并以書面形式報告公司監(jiān)察部門。
對監(jiān)察決定有異議的，被監(jiān)察單位的經(jīng)營管理者可以在收到監(jiān)察決定之日起15個工作日內(nèi)向公司紀檢監(jiān)察辦公室申請復(fù)審；復(fù)審工作應(yīng)在收到復(fù)審申請之日起的30個工作日內(nèi)完成。復(fù)審期間，不停止原決定的執(zhí)行。
第六章 效能監(jiān)察回訪
第二十三條 回訪的總體要求。
效能監(jiān)察回訪要求對效能監(jiān)察報告中的建議或決定等整改意見的落實情況進行全面的跟蹤檢查，以保證效能監(jiān)察切實發(fā)揮作用。
第二十四條 回訪的工作機制。
效能監(jiān)察回訪原則上應(yīng)由原效能監(jiān)察小組成員組成回訪小組進行回訪，被回訪單位（項目）必須如實匯報效能監(jiān)察的整改落實情況并提供相關(guān)資料。
第二十五條 回訪的工作內(nèi)容和方式。
（一）對效能監(jiān)察報告中的建議或決定等整改意見的落實情況進行逐一檢查，包括效能監(jiān)察所有現(xiàn)場取證的整改情況。
（二）對開展效能監(jiān)察后的相關(guān)監(jiān)察內(nèi)容進行抽查，對有令不行的，要追究有關(guān)責任人的責任。
（三）回訪小組可通過查閱相關(guān)資料（原始賬目、臺賬、會議記錄、文件等）、召開座談會、單獨談話等方式多方了解情況，對被監(jiān)察單位整改情況進行綜合了解和評價。
（四）對回訪過程中發(fā)現(xiàn)的，現(xiàn)行制度不適應(yīng)被監(jiān)察單位實際的普遍性問題，提出修改意見，供公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門參考。
（五）及時總結(jié)效能監(jiān)察回訪工作中的經(jīng)驗。被監(jiān)察單位有創(chuàng)新性、指導(dǎo)性、代表性的工作方法和經(jīng)驗，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，可在全公司范圍內(nèi)進行推廣。
（六）回訪工作結(jié)束后，回訪小組應(yīng)盡快形成書面報告，向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報已整改落實事項及未整改落實事項情況及原因，并對效能監(jiān)察成效作出初步評價。
第二十六條 回訪的時間要求。
根據(jù)效能監(jiān)察的工作特點，為提高回訪的時效性，要求應(yīng)在下達《效能監(jiān)察建議書》或《效能監(jiān)察決定書》后6個月內(nèi)完成回訪。
第七章 獎勵與懲處
第二十七條 對效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)被監(jiān)察對象和監(jiān)察人員有下列情況之一的，應(yīng)給予表彰和獎勵：
（一）正確履行職責，模范遵守國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，經(jīng)營管理成效顯著的。
（二）認真、主動開展效能監(jiān)察取得重大經(jīng)濟利益或社會效益的。
（三）公司紀檢監(jiān)察人員忠于職守，堅持原則，有效制止違法違紀違規(guī)行為，避免或挽回重大國有資產(chǎn)損失，貢獻突出的。
（四）控告、檢舉重大違法違紀違規(guī)行為的有功人員。
（五）其他應(yīng)當表彰和獎勵的。
第二十八條 對效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)的被監(jiān)察對象違反本辦法，有下列情形之一的，報經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準，移送公司紀委審查調(diào)查處理，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理：
（一）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當理由拒不采納監(jiān)察建議的。
（二）阻撓、拒絕監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的。
（三）拒絕提供有關(guān)文件、資料和證明材料的。
（四）隱瞞事實真相、出具偽證，或隱匿、毀滅證據(jù)的。
（五）利用職權(quán)包庇違法違規(guī)違紀行為的。
（六）其他需要給予紀律處分的。
第二十九條 公司效能監(jiān)察人員在效能監(jiān)察工作中，必須嚴格遵守以下紀律：
（一）不準接受被監(jiān)察單位（項目）的超標準接待，不準參加被監(jiān)察單位安排的旅游、娛樂、聯(lián)歡活動和帶有賭博性質(zhì)的活動。
（二）不準接受被監(jiān)察單位（項目）以任何名義給予的加班費、獎金、補貼、福利品、紀念品、禮品和禮金等。
（三）不準借用被監(jiān)察單位（項目）的資金和私自占用被監(jiān)察單位的交通工具、通訊工具和辦公用品等。
（四）不準在被監(jiān)察單位（項目）報銷任何因公因私費用。
（五）不干預(yù)被監(jiān)察單位（項目）的生產(chǎn)經(jīng)營工作。
（六）不承辦案件，不處理具體問題，對被監(jiān)察單位（項目）的工作及發(fā)現(xiàn)的問題不作個人表態(tài)。
（七）不準向被監(jiān)察單位（項目）提出與效能監(jiān)察工作無關(guān)的要求。
（八）不得有其他違反黨的紀律的行為。
以上規(guī)定連同效能監(jiān)察通知書送達被監(jiān)察單位（項目），接受被監(jiān)察單位（項目）的監(jiān)督。被監(jiān)察單位（項目）在效能監(jiān)察小組現(xiàn)場監(jiān)察工作結(jié)束后，填寫效能監(jiān)察人員執(zhí)行廉潔紀律情況反饋表，直接反饋公司紀檢監(jiān)察部門。
第三十條 效能監(jiān)察人員在效能監(jiān)察工作中，有下列情形之一的，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準，移送公司紀委審查調(diào)查處理，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理：
（一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴重后果的。
（二）利用職權(quán)為自己或他人謀取私利的。
（三）利用職權(quán)包庇或者陷害他人的。
（四）濫用職權(quán)侵犯他人人身權(quán)利和財產(chǎn)權(quán)利的。
（五）泄露公司商業(yè)秘密的。
（六）其他需要給予紀律處分的。
第三十一條 效能監(jiān)察工作應(yīng)當注重效能監(jiān)察結(jié)果運用。對于效能監(jiān)察決定和效能監(jiān)察建議執(zhí)行不力、整改不到位的，在評先評優(yōu)、干部選拔任用時，紀檢監(jiān)察部門應(yīng)出具保留意見。
第八章 效能監(jiān)察工作報告
第三十二條 為準確反映效能監(jiān)察工作成效，進一步提高公司效能監(jiān)察工作水平，建立和完善公司效能監(jiān)察考評機制，推動效能監(jiān)察工作規(guī)范化發(fā)展,公司每年度應(yīng)向上級監(jiān)察部門報送效能監(jiān)察工作開展情況報告。
第三十三條 效能監(jiān)察工作報告一般由效能監(jiān)察項目組織實施情況和成效指標報表兩部分組成。
第三十四條 效能監(jiān)察項目組織實施情況包括：
（一）前期準備情況，包括：選題立項依據(jù)及報批情況，項目檢查組組建情況，效能監(jiān)察實施方案情況。
（二）協(xié)調(diào)實施情況，包括：召開會議情況，與相關(guān)部門緊密聯(lián)系及過程溝通情況，查證記錄取證規(guī)范情況，查證資料分析，事實清楚，報告詳實，提出建議及整改落實情況。
（三）總結(jié)歸檔情況，包括：全面客觀地總結(jié)效能監(jiān)察項目情況，找出不足，提出改進工作意見，歸檔材料完整度及立卷歸檔情況。
第三十五條 效能監(jiān)察應(yīng)當注重效能監(jiān)察工作成效，評價效能監(jiān)察工作成效的指標包括：經(jīng)濟效益指標、管理效益指標、反腐倡廉成效、社會效益指標。
第三十六條 經(jīng)濟效益指標。經(jīng)濟效益是指經(jīng)公司財務(wù)部門認可的通過效能監(jiān)察直接增加的收益或減少的支出：
（一）避免經(jīng)濟損失。通過效能監(jiān)察糾正項目投資預(yù)算、資產(chǎn)定價、各類采購等支出性業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的偏差行為，直接防止正在或?qū)⒁l(fā)生的不當支出的資金總額。
（二）節(jié)約資金。通過效能監(jiān)察糾正各種房產(chǎn)、設(shè)備、原材料等資源管理、使用環(huán)節(jié)中的偏差行為，直接節(jié)省的資金總額。
（三）增加經(jīng)濟收益。通過效能監(jiān)察制止工程合同變更、資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等環(huán)節(jié)中的偏差行為，直接增加收益的資金總額。
（四）挽回經(jīng)濟損失。通過效能監(jiān)察對于已經(jīng)形成的各種資產(chǎn)損失，及時采取措施督促或者協(xié)調(diào)組織收繳、追回資產(chǎn)的資金總額。
經(jīng)濟效益指標按下列方式計算：
1.絕對值計算法。用糾正偏差行為后的實際發(fā)生的金額數(shù)減去糾錯前該項目預(yù)期或可能發(fā)生的金額數(shù)。
2.比例值計算法。用糾正偏差行為后的實際發(fā)生的金額數(shù)減去糾錯前該項目預(yù)期或可能發(fā)生的金額數(shù)，除以糾錯前預(yù)期或可能發(fā)生的金額數(shù)，再乘以百分比。
第三十七條 管理效益指標。管理效益是指監(jiān)察建議和監(jiān)察決定得到執(zhí)行，促進規(guī)范經(jīng)營管理而取得的成效，主要表現(xiàn)：
（一）執(zhí)行力得到加強。經(jīng)營管理者的偏差行為得到糾正，相關(guān)的規(guī)章制度得到有效執(zhí)行。
（二）相關(guān)制度得到完善。相關(guān)制度的廢止、修訂或創(chuàng)新等有明顯進展。
（三）內(nèi)部控制得到加強。被監(jiān)察項目的管理缺陷得到彌補，業(yè)務(wù)流程得到改進。
（四）風險防范能力提高。跟蹤檢查、整改措施得到落實，經(jīng)營管理持續(xù)改進，風險持續(xù)降低。
第三十八條 反腐倡廉成效。反腐倡廉成效是指通過效能監(jiān)察發(fā)現(xiàn)和處理違規(guī)違紀行為，促進反腐倡廉建設(shè)的效果顯著，主要表現(xiàn)：
（一）發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題線索轉(zhuǎn)入立案審查。
（二）發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法問題線索依法移送司法機關(guān)。
（三）督促相關(guān)責任人落實應(yīng)當承擔的經(jīng)濟賠償責任。
（四）反腐倡廉規(guī)定得到有效貫徹落實。
第三十九條 社會效益指標。社會效益是指通過效能監(jiān)察工作的成功做法，維護了職工群眾的合法權(quán)益，推進了單位效能監(jiān)察工作水平的提升，主要表現(xiàn)：
（一）糾正了侵害職工群眾合法權(quán)益的問題。
（二）效能監(jiān)察項目的成功做法得到上級單位的肯定，并在一定范圍內(nèi)推廣應(yīng)用。
第九章 附 則
第四十條 本辦法由公司紀檢監(jiān)察辦公室負責解釋。
第四十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
